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    案例評析:謹防信用證“軟條款”陷阱

    來源: 2021-09-06 閱讀文本僅需3分鐘

    案例

    韓國P公司欲從中國Q大型裝備制造公司進口一批挖掘機,為此韓國P公司向當地R銀行申請開立了180天不可撤銷信用證,雙方約定中國的S銀行為議付行。后Q公司在收到銀行交來的信用證后發現,信用證中規定的議付單據中包括一份質量檢驗報告,而該報告要求由韓國P公司在中國的分理處指定的檢驗機構出具。S銀行也提示Q公司,接受該信用證條款將可能存在一定的風險,建議不要接受或改為由雙方共同指定的第三方檢驗機構出具質量檢驗報告。后Q公司再三與P公司進行協商并最終修改了信用證。

    案例評析

    在信用證中有時會出現各種限制信用證生效的條款、有條件的付款條款和限制出口人履約、交單等條款,這些條款通常被稱為“軟條款”。常見的軟條款有:(1)限制信用證生效的條款:這類條款的核心意思是信用證是否生效、何時生效取決于開證申請人或開證行的通知,如“信用證開出后暫不生效,需要待開證行簽發通知后生效”或“本證是否生效依進口人是否能取得進口許可證”;(2)限制出口商裝運的條款:這樣的條款通常都規定船名、目的港、起運港、驗貨人、裝船時間等信息須待開證申請人通知或須經開證申請人同意并以修改書形式通知,如“貨物只能待收到申請人指定船名的裝運通知后裝運,而該裝運通知將由開證行隨后以信用證修改書的方式發出。受益人應將該修改書包括在每套單據中議付”;(3)限制出口商單據的條款:這類條款通常要求品質證書須由開證申請人出具,或須開證行核實或與開證行存檔之樣品相符,如“受益人所交單據中應包括:有開證申請人或其代表簽署的檢驗證書一份”或“受益人所提交的單據中應包括:由開證申請人親筆簽署的說明運輸船名的信函一封”;(4)限制出口商交單的條款,如“船樣寄開證申請人確認后受益人才可交單”;(5)開證行有條件付款責任的條款,如“開證行在貨到目的港后通過進口商品檢驗后才能付款”或“在貨物清關或由主管當局批準進口后才支付貨款”。這些“軟條款”限制信用證生效、限制出口人履約和交單的行為、限制開證行的付款責任,使不可撤銷的信用證變成了變相可撤銷的信用證,大大地削減了受益人在信用證制度下可以獲得的權益保障。

    案例中的信用證中規定的議付單據包括一份質量檢驗報告,而該報告要求由韓國P公司在中國的分理處指定的檢驗機構出具,這是典型的信用證“軟條款”。P公司試圖通過這一信用證條款的設置限制出口方中國Q公司提交單據的能力,使得Q公司得到符合信用證的條款必須借助于P公司的配合,從而受制于P公司。這樣的信用證大大削減了出口方依靠信用證能夠得到的付款保障,損害了出口方的合法權益。

    律師提示

    1、慎重訂立貨物買賣合同中的信用證條款。出口商為了防止進口商利用信用證“軟條款”對其進行欺詐,在訂立信用證條款時候應當慎重,仔細推敲,盡量不接受“軟條款”,在實際業務操作中應當克服急于出口創匯而忽視風險防范的心態。

    2、嚴格審核信用證,認真制作單據。出口商在收到銀行交來的信用證之后,應當比照買賣合同全面審核,以防假冒信用證或信用證條款與合同規定不符,或者有“軟條款”。按照信用證的要求認真制作單據,偽造單據或制作虛假單據最終是會得到法律的嚴懲的。

     3、選擇知名度高信譽好的銀行。有專業水準和豐富經驗的銀行可以幫助當事人審核信用證條款,他們對“軟條款”的識別具有特別豐富的經驗,他們會盡量勸阻客戶接受這類“軟條款”,從而大大降低將來遭遇損失的可能性。因此,選擇知名度高信譽好的銀行,會極大地降低信用證操作過程中的法律風險。

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